Uitlenen én schenken: helpen én slim omgaan met geld
Leen een bedrag uit aan je kind en schenk de maandlasten belastingvrij terug. Fiscaal voordelig voor jou én voor je kind.
De slimste manier om te helpen
Wil je je kind helpen met een woning, maar niet het hele bedrag wegschenken? Leen het uit, als familielening of familiehypotheek, en schenk de maandlasten terug. Jij houdt de zeggenschap over je vermogen, je kind krijgt de woning.
Je leent een bedrag aan je kind voor de woning en schenkt (een deel van) de ontvangen maandtermijn terug. Dat geschonken bedrag verlaagt de maandlasten van de familielening.
Als de schenking wordt gebruikt om de maandlasten te verlagen, telt deze niet mee bij de inkomenstoets van de bank. Daardoor kan de bank het maximale hypotheekbedrag verstrekken, terwijl je kind dankzij jouw schenking lagere of zelfs geen maandlasten heeft.
Dit volgt uit de acceptatiekaders van geldverstrekkers: zij stellen daarbij wél als voorwaarde dat de schenking voor langere tijd in een schenkovereenkomst is vastgelegd. Zo regelen wij deze constructie in de praktijk met geldverstrekkers, zie ook de aandachtspunten verderop.
Het verhaal van Linda
Linda is net afgestudeerd en werkt als mondhygiënist. Ze verdient €38.000 bruto per jaar. De bank rekent: maximaal €786,– per maand aan woonlasten, dus €175.000 hypotheek. Het appartement kost €275.000. Ze komt €100.000 tekort, en haar ouders hebben dat op een spaarrekening staan.
De uitdaging: de lening telt mee bij de bank
Als Linda €100.000 leent van haar ouders (3,5% rente, 30 jaar aflossing), betaalt ze circa €449,– per maand. Maar de bank telt die €449,– mee in de woonlasttoets en wil dan nog maar €75.000 verstrekken. Ze komt er alsnog niet. Dit is het punt waarop veel families vastlopen, en afhaken.
De oplossing: leen-schenken
Als Linda's ouders elke maand het ontvangen bedrag van €449,– volledig aan Linda terugschenken, betaalt Linda per saldo niets voor de familielening. Ouders mogen dit belastingvrij doen binnen de jaarlijkse vrijstelling.
Omdat de schenking dient om de maandlasten van de familielening te verlagen, telt zij niet mee bij de inkomenstoets van de bank. Linda kan nu de maximale hypotheek van €175.000 bij de bank krijgen plus de €100.000 familielening = totaal €275.000.
Aandachtspunten bij leen-schenken
De rente op de familielening moet vergelijkbaar zijn met wat een bank zou rekenen in een vergelijkbare situatie.
Linda maakt elke maand de €449,– over naar haar ouders. Als de ouders willen terug schenken, maken zij dit vervolgens opnieuw over naar Linda. Beide transacties moeten goed worden geadministreerd.
De bank wil dat in de schenkovereenkomst wordt vastgelegd dat de ouders Linda gedurende een periode van minimaal 10 jaar maandelijks €449,– zullen schenken.
Wij zorgen ervoor dat zowel de lening als de schenking volledig volgens de regels worden vastgelegd, zodat Linda en haar ouders geen fiscale problemen krijgen.
Denk ook aan de risico's
Zolang de lening loopt, kan er van alles veranderen. Wij helpen je om alle afspraken, ook voor onvoorziene situaties, helder vast te leggen.
Bekijk risico's en overwegingenKlaar om te starten?
Onze adviseurs leggen het graag persoonlijk aan je uit en berekenen wat de beste aanpak is voor jouw situatie. Meer weten over lenen met de woning als onderpand? Lees de gids over de familiehypotheek.