Uitlenen én schenken:
helpen én slim omgaan met geld
Leen een bedrag uit aan uw kind en schenk de maandlasten belastingvrij terug. Fiscaal voordelig voor u én voor uw kind.
De slimste manier om te helpen
Wilt u uw kind helpen bij de aankoop van een woning, maar niet het hele bedrag schenken? Dan is leen-schenken een slimme en fiscaal voordelige manier.
U leent een bedrag aan uw kind voor de woning en schenkt (een deel van) de ontvangen maandtermijn terug. Dat geschonken bedrag verlaagt de maandlasten van de familielening.
Als de schenking wordt gebruikt om de maandlasten te verlagen, telt deze niet mee bij de inkomenstoets van de bank. Daardoor kan de bank het maximale hypotheekbedrag verstrekken, terwijl uw kind dankzij uw schenking lagere of zelfs geen maandlasten heeft.
Het verhaal van Linda
Linda is net afgestudeerd en werkt als mondhygiënist. Ze verdient €38.000 bruto per jaar. De bank mag haar maximaal €786,– per maand aan woonlasten geven , daarmee kan ze €175.000 lenen. Maar het appartement kost €275.000. Ze komt €100.000 tekort.
De uitdaging: de lening telt mee bij de bank
Als Linda €100.000 leent van haar ouders (3,5% rente, 30 jaar aflossing), betaalt ze circa €449,– per maand. Maar de bank telt die €449,– mee in de woonlasttoets , dan kan de bank haar nog maar €75.000 lenen. Ze komt er alsnog niet.
De oplossing: leen-schenken
Als Linda's ouders elke maand het ontvangen bedrag van €449,– volledig aan Linda terugschenken, betaalt Linda per saldo niets voor de familielening. Ouders mogen dit belastingvrij doen binnen de jaarlijkse vrijstelling.
Omdat de schenking dient om de maandlasten van de familielening te verlagen, telt zij niet mee bij de inkomenstoets van de bank. Linda kan nu de maximale hypotheek van €175.000 bij de bank krijgen plus de €100.000 familielening = totaal €275.000.
Aandachtspunten bij leen-schenken
De rente op de familielening moet vergelijkbaar zijn met wat een bank zou rekenen in een vergelijkbare situatie.
Linda maakt elke maand de €449,– over naar haar ouders. Als de ouders willen terug schenken, maken zij dit vervolgens opnieuw over naar Linda. Beide transacties moeten goed worden geadministreerd.
De bank wil dat in de schenkovereenkomst wordt vastgelegd dat de ouders Linda gedurende een periode van minimaal 10 jaar maandelijks €449,– zullen schenken.
Wij zorgen ervoor dat zowel de lening als de schenking volledig volgens de regels worden vastgelegd, zodat Linda en haar ouders geen fiscale problemen krijgen.
Denk ook aan de risico's
Zolang de lening loopt, kan er van alles veranderen. Wij helpen u om alle afspraken , ook voor onvoorziene situaties , helder vast te leggen.
Bekijk risico's en overwegingenKlaar om te starten?
Onze adviseurs leggen het graag persoonlijk aan u uit en berekenen wat de beste aanpak is voor uw situatie.