Veelgestelde vragen

Een familielening is een lening tussen familieleden of tussen vrienden. In plaats van geld te lenen bij een bank, leen je het van iemand uit je eigen familie of vriendengroep.

Jullie spreken samen af hoeveel geld er wordt geleend, welke rente wordt betaald, hoe lang de lening duurt en hoe er wordt terugbetaald. Deze afspraken leggen jullie vast in een duidelijke leningsovereenkomst.

Een familielening is vaak voordeliger dan een lening bij de bank. De geldlener betaalt rente, en de geldgever ontvangt een opbrengst, voordelig voor beide partijen.

Een familiehypotheek is een familielening waarbij de geldgever een hypotheekrecht krijgt: een notariële inschrijving in het Kadaster met de woning als onderpand. Bij een onderhandse familielening ontbreekt dat onderpand. Fiscaal zijn beide vormen gelijk, de renteaftrek kent dezelfde voorwaarden.

De inschrijving is vooral verstandig bij grotere bedragen of als er een bankhypotheek naast loopt. Alle regels, rekenvoorbeelden en een stappenplan vind je in de complete gids over de familiehypotheek.

Nee, je kunt ook een familielening sluiten met vrienden of andere vertrouwde personen. Hoewel het uiteraard het meest gebruikelijk is om een familielening af te sluiten met leden van je eigen familie, kun je ook kiezen voor vrienden of andere vertrouwde personen.

Het is altijd belangrijk om duidelijke afspraken te maken over de voorwaarden, zoals het rentepercentage, de looptijd en de terugbetalingsregeling. Wij helpen je graag bij het opstellen van heldere, juridisch verantwoorde documenten voor elke leningsovereenkomst.

Ja, dat kan. Het is ook mogelijk om een lening af te sluiten tussen een particulier en een bedrijf, bijvoorbeeld een eigen onderneming, een bv of een eenmanszaak binnen de familie. Dit kan handig zijn als je als ondernemer geld wilt lenen van een familielid of andersom.

Belangrijk is dat de lening zakelijk en transparant wordt vastgelegd, met duidelijke afspraken over rente, looptijd en terugbetaling, zodat zowel de particulier als het bedrijf goed beschermd zijn.

Een familielening biedt fiscale voordelen voor beide partijen:

• →Voor het kind (lener): De betaalde rente is aftrekbaar in Box 1, net als bij een gewone hypotheek. De lening moet wel voldoen aan de voorwaarden van de Belastingdienst: annuïtaire aflossing, looptijd van maximaal 30 jaar en een marktconforme rente.
• →Voor de ouder (geldverstrekker): De lening valt in Box 3. De ontvangen rente is gunstiger belast dan bij spaargeld, afhankelijk van de totale vermogenssituatie.
• →Schenkvrijstelling: Ouders mogen hun kind jaarlijks tot €6.908 (2026) belastingvrij schenken. Bij leen-schenken kan dit worden gebruikt om de maandlasten te verlagen.

Alle fiscale regels, inclusief rekenvoorbeelden, vind je in de complete gids over de familiehypotheek.

De rente op een familielening moet marktconform zijn. Dit betekent dat de rente vergelijkbaar moet zijn met wat een bank in een vergelijkbare situatie zou rekenen.

De Nationale Familielening bepaalt het rentetarief op basis van de tarieven van de tien grootste geldverstrekkers in Nederland, gecombineerd met het risicoprofiel van de lening. De berekening en onderbouwing worden automatisch opgeslagen in het dossier, zodat altijd aantoonbaar is dat de rente fiscaal verantwoord is vastgesteld.

Als de rente niet marktconform is, kan de Belastingdienst (een deel van) de lening als schenking aanmerken, met schenkbelasting als gevolg.

DNGB is de uitvoerder van de Nationale Familielening. Als professionele partij zorgt DNGB ervoor dat alles rondom de familielening veilig, correct en volledig volgens de regels van de Belastingdienst wordt geregeld.

DNGB:

• • Stelt alle contracten op: leningsovereenkomst, schenkovereenkomst en aflossingsschema's
• • Controleert of de afspraken voldoen aan alle gemaakte afspraken
• • Incasseert maandelijks de rente en aflossing en betaalt deze door aan de leninggever
• • Verzorgt jaarlijks een fiscaal jaaroverzicht voor beide partijen
• • Is het aanspreekpunt voor ouders, kinderen, adviseurs en notarissen
• • Regelt dat alle documenten notarieel kunnen worden gepasseerd

De Nationale Familielening is eigendom van DNGB. DNGB is de ontwikkelaar en uitvoerder en verantwoordelijk voor het beheer, de administratie en de uitvoering van alle familieleningen via het platform.

DNGB is een private onderneming, geen onderdeel van een bank, pensioenfonds of verzekeraar. Het bedrijf is gevestigd in Almere en ontwikkelt sinds 2009 koopconstructies die woningen betaalbaar maken voor starters.

In de afgelopen jaren heeft DNGB meer dan 1.500 starters geholpen om hun eerste woning te kopen.

Als je je registreert via ons online platform en je gegevens invult, ontvang je geheel vrijblijvend een offerte. De offerte bevat alle belangrijke afspraken: leenbedrag, rente, looptijd, maandlasten en voorwaarden.

Na akkoord op de offerte stellen wij de leenovereenkomst, aflossingsschema's en voorwaarden op. Je kunt ook eerst een vrijblijvende afspraak maken met een adviseur bij je in de buurt.

Ja. Al het geld dat door DNGB wordt geïncasseerd gaat via Stichting DNGB Secure Pay. Deze stichting heeft als doel om gelden van derden te ontvangen en door te betalen aan de rechthebbenden. Door de tussenkomst van deze derdengeldenstichting blijft het geld altijd afgescheiden.

Bij leen-schenken leen je een bedrag aan je kind voor de woning en schenk je (een deel van) de ontvangen maandtermijn terug. Dat geschonken bedrag verlaagt de maandlasten van de familielening.

Het grote voordeel: als de schenking wordt gebruikt om de maandlasten te verlagen, telt deze niet mee bij de inkomenstoets van de bank. Daardoor kan de bank het maximale hypotheekbedrag verstrekken, terwijl je kind dankzij jouw schenking lagere of geen maandlasten heeft.

In 2026 mogen ouders hun kind jaarlijks tot €6.908 belastingvrij schenken. Dit bedrag staat los van de lening zelf en kan worden gebruikt om de maandlasten van de familielening geheel of gedeeltelijk te verlagen.

De vrijstelling voor andere familieleden of derden is de vrijstelling €2.769
Raadpleeg altijd de actuele bedragen op de website van de Belastingdienst of laat je adviseren door een financieel specialist.