Hoe werkt de Nationale Familielening?
Van eerste gesprek tot fiscaal jaaroverzicht: in vier stappen is de lening geregeld en blijft die geregeld. Ook in jaar zeven, als niemand er meer aan denkt.
Hoe werkt een familielening?
Bij een familielening leent je kind geld van jou in plaats van (of naast) de bank. Je spreekt samen een marktconforme rente, een looptijd en een aflossingsschema af en legt dat vast in een leningsovereenkomst. De betaalde rente is aftrekbaar, mits als lening aan de eisen van de Belastingdienst voldoet.
Dat vastleggen en bijhouden is precies waar het in de praktijk misgaat: de overeenkomst blijft een voornemen, of de incasso stopt stilletjes na twee jaar. Daarom hebben wij er een vaste werkwijze van gemaakt. Vier stappen.
-
Persoonlijk advies op maat
Onze adviseur rekent met ouder en kind door wat verantwoord is: welk bedrag, welke marktconforme rente, en of een familiehypotheek met de woning als onderpand verstandig is. Soms is het eerlijke advies: doe minder, of doe het niet.
-
Juridische contracten opstellen
Wij stellen de leningsovereenkomst, het aflossingsschema en eventueel een schenkovereenkomst op, conform de eisen van de Belastingdienst. "We vertrouwen elkaar" is geen aflossingsschema, dat is de fout waar de meeste familieleningen op stranden. En fouten maken kan geld kosten! Zelf eerst lezen wat erin hoort?
-
Automatisch beheer en incasso
Na ondertekening incasseert DNGB maandelijks rente en aflossing bij het kind en betaalt dit door aan de ouders. Waarom automatisch? Omdat betalingen tussen familie anders stilletjes stoppen door. Tot de Belastingdienst meekijkt. De discipline zit bij ons in het systeem, niet in het familiegevoel. Lees wat wij verder de hele looptijd overnemen bij ontzorgen.
-
Fiscaal jaaroverzicht
Jaarlijks ontvangen ouder en kind een fiscaal overzicht dat direct in de belastingaangifte past. Belangrijk, want een familielening moet in de aangifte worden opgegeven, wie dat vergeet, verliest de renteaftrek. Met ons overzicht verlies je die aftrekpost niet.
Extra zeker? Laat het notarieel vastleggen.
Wil je de overeenkomst notarieel laten vastleggen en inschrijven in het Kadaster? Dan wordt de familielening een echte familiehypotheek, met de woning als onderpand. Wij sturen de door jou gekozen notaris een instructie en conceptakte. Een notaris rekent hiervoor kosten; vraag vooraf een prijsopgave.
Het verhaal van Bart
Bart is 29, alleenstaand, en heeft zijn oog op een woning van €300.000 inclusief kosten. De bank rekent met zijn bruto inkomen van €59.484 en komt op maximaal €250.000. Hij komt €50.000 tekort. Geen pech, dit is de standaardsituatie van een starter. Zijn ouders hebben spaargeld dat op de bank vrijwel niets oplevert.
Hypotheek bij de bank: €250.000
De bank verstrekt Bart een annuïtaire hypotheek van €250.000 met een looptijd van 30 jaar en een rentevaste periode van 15 jaar. De rente bedraagt 3,8% per jaar. De bruto maandlasten zijn circa €1.165,– en dat is precies het maximum dat Bart op basis van zijn inkomen mag lenen.
Familielening van de ouders: €50.000
De ouders van Bart verstrekken hem een annuïtaire familielening van €50.000 met een looptijd van 15 jaar, de hele looptijd rentevast. De rente is 4,2%, iets boven het banktarief, omdat de ouders geen eerste hypotheekrecht hebben. De bruto maandlasten zijn circa €375,–.
De ouders schenken Bart jaarlijks €4.500 belastingvrij: maandelijks €375,– in gelijke delen. Per saldo kost de familielening Bart daardoor niets, en kan de bank hem de volledige hypotheek van €250.000 verstrekken. Hoe die combinatie precies werkt, staat bij uitlenen en schenken.
Administratie door DNGB
DNGB stelt de contracten en het aflossingsschema op, incasseert elke maand de €375,– bij Bart en betaalt die door aan zijn ouders. Jaarlijks krijgen beiden een fiscaal overzicht voor de aangifte. Bart hoeft nergens aan te denken, en zijn ouders hoeven er nooit om te vragen. Dat laatste is voor de familieverhoudingen meer waard dan het klinkt.
Waarom werkt deze constructie?
- Bart kan de woning van €300.000 kopen dankzij de combinatie van bank- en familielening
- De constructie is fiscaal aftrekbaar en juridisch sluitend
- Ouders helpen Bart én krijgen hun geld binnen enkele jaren terug wanneer zijn inkomen stijgt
- Dankzij de rentevaste periode van minimaal 15 jaar blijft de toetsrente stabiel op 3,8%
Klaar om te starten?
Maak een vrijblijvende afspraak met een van onze adviseurs bij jou in de buurt. Eerst verder lezen? Bekijk de complete gids over de familiehypotheek.